TAN e TAEG nella cessione del quinto: differenze, calcolo e soglia antiusura

Il TAN (tasso annuo nominale) misura solo il costo degli interessi sul capitale; il TAEG (tasso annuo effettivo globale) misura il costo complessivo del finanziamento, perché include anche le spese che il finanziatore deve inserire nel calcolo. Per confrontare due offerte di cessione del quinto conta soprattutto il TAEG, ma il TAN serve per capire da dove nasce la rata. In più esiste un terzo numero che non compare nel vostro SECCI ma vi tutela: la soglia di usura, calcolata a partire dal TEGM pubblicato ogni trimestre.

Il TAN: il tasso degli interessi

Il TAN è il tasso annuo nominale applicato al capitale. Nei prestiti a rata costante, e la cessione del quinto lo è quasi sempre, il tasso mensile si ottiene dividendo il TAN per dodici, e la rata si calcola con la formula dell'ammortamento:

rata = capitale x i / (1 meno (1 + i) elevato a meno n)

dove i è il tasso mensile e n il numero di rate. Per un capitale di 20.000 euro al TAN del 7% su 96 rate, il tasso mensile è circa 0,5833% e la rata risulta di circa 272,67 euro (esempio illustrativo). Il TAN è quindi un ingrediente della rata, ma non include commissioni, premio assicurativo e altre spese.

Nella cessione del quinto il TAN è di solito fisso per tutta la durata, perché la rata trattenuta in busta paga o sul cedolino deve restare costante. Ciò dà prevedibilità, ma significa anche che se i tassi di mercato scendono non beneficiate automaticamente: dovete valutare estinzione o rinnovo.

Il TAEG: il costo complessivo

Il TAEG è il tasso che rende uguali, in termini finanziari, le somme ricevute dal consumatore e tutte le somme che deve pagare: interessi, spese di istruttoria, commissioni, premio assicurativo quando obbligatorio per ottenere il credito e altre voci indicate dalla normativa sul credito ai consumatori (Testo unico bancario, Titolo VI, capo II, e disposizioni di trasparenza della Banca d'Italia). Per questo il TAEG è sempre uguale o superiore al TAN.

Alcune voci possono non rientrare nel TAEG: per esempio costi che non sono obbligatori per ottenere il credito, o penali per inadempimento. Nel SECCI il finanziatore deve elencare anche i costi connessi non compresi, quindi leggete con attenzione la sezione dedicata.

Esempio numerico illustrativo

Due offerte per 20.000 euro in 96 rate:

La B ha un TAN più basso ma costa circa 560 euro in più. Il TAEG della B sarà quindi maggiore di quello della A. Non sono dati di mercato: servono a mostrare perché non ci si può fermare al TAN.

Dove trovare questi numeri

• SECCI: documento standardizzato che riporta TAN, TAEG, importo totale del credito, importo totale dovuto, durata, rata.
• Contratto: deve riportare gli stessi valori; il TAEG indicato nel contratto è quello che vale.
• Piano di ammortamento: mostra come ogni rata si divide tra capitale e interessi.

Chiedete tutto per iscritto e prima di firmare. Se il TAEG nel contratto è più basso o più alto di quello del SECCI, richiedete spiegazioni.

La soglia di usura e il TEGM

Ogni trimestre il Ministero dell'Economia e delle Finanze pubblica con decreto i tassi effettivi globali medi (TEGM), rilevati dalla Banca d'Italia, divisi per categorie di operazioni. Tra queste c'è una categoria apposita per i prestiti contro cessione del quinto dello stipendio e della pensione. Secondo la legge 108/1996 e successive modifiche, il tasso soglia oltre il quale un tasso diventa usurario si ottiene aumentando il TEGM del 25% e aggiungendo 4 punti percentuali, con la condizione che la differenza tra tasso soglia e TEGM non superi 8 punti.

Se il tasso effettivamente applicato al vostro contratto supera la soglia in vigore al momento della pattuizione, il contratto è viziato e non sono dovuti interessi. Il confronto va fatto con una metodologia specifica (include costi e commissioni secondo le istruzioni della Banca d'Italia) e non coincide semplicemente con il TAEG. Per questo, se sospettate un'usura, serve una verifica tecnica. Potete controllare le soglie trimestrali sul sito del Ministero dell'Economia e della Banca d'Italia.

Errori comuni nella lettura dei tassi

1. Confrontare il TAN di una banca con il TAEG di un'altra. Sono due grandezze diverse.
2. Dimenticare che la durata cambia il TAEG percepito. Le spese fisse pesano di più su durate brevi.
3. Ignorare le commissioni di intermediazione. Se sono nel TAEG, bene; se vi viene detto che sono "a parte", chiedete di vederle scritte.
4. Credere che la rata sia il costo. La rata dice quanto pagate al mese, non quanto pagate in tutto.
5. Ritenere che un TAEG basso significhi importo netto alto. Se molte spese vengono trattenute dall'erogato, ricevete meno di quanto pensate.

Come usare il calcolatore

Nel calcolatore della rata e del costo totale inserite capitale, TAN, durata e costi iniziali: otterrete rata, interessi totali e totale restituito. Provate a variare un parametro per volta; vedrete per esempio che passare da 8 a 10 anni con lo stesso TAN abbassa la rata di circa 40 euro su 20.000 euro ma aggiunge circa 1.700 euro di interessi. Per un confronto tra offerte complete leggete anche la guida su come confrontare le offerte.

Domande frequenti

Il TAEG include l'assicurazione?

Sì, quando la polizza è obbligatoria per ottenere il credito, come avviene nella cessione del quinto per il rischio vita e il rischio impiego. Verificate nel SECCI come viene indicata.

Il TAN può cambiare durante il prestito?

Nella cessione del quinto di regola è fisso. Se il contratto prevede un tasso variabile, il SECCI deve spiegarlo chiaramente; è una situazione rara in questo prodotto.

Cosa succede se il tasso supera la soglia di usura?

Il contratto è soggetto alle conseguenze previste dal codice civile e dalla legge: non sono dovuti interessi. Serve una verifica tecnica e, di solito, un legale o un'associazione dei consumatori.

Dove trovo i TEGM aggiornati?

Sui siti del Ministero dell'Economia e delle Finanze e della Banca d'Italia, dove sono pubblicati i decreti trimestrali con le soglie.

Fonti ufficiali

• Banca d'Italia — disposizioni di trasparenza e rilevazione dei tassi
• Ministero dell'Economia e delle Finanze — decreti trimestrali sui tassi effettivi globali medi
• Normattiva — testi vigenti di DPR 180/1950, legge 108/1996 e Testo unico bancario